Un juez federal subrogante ordenó a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero retirar a Malte SRL de la base E-APOC, que identifica a contribuyentes sospechados de irregularidades fiscales.
Buenos Aires, 20 de junio – Un juez federal subrogante ordenó a la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) excluir a la empresa Malte SRL de la base de contribuyentes no confiables, según informó el diario Clarín. La medida fue dictada por el juez Guillermo Díaz Martínez, quien dio un plazo de 48 horas para que la firma sea retirada de la base E-APOC, que reúne a empresas sospechadas de maniobras irregulares o facturación apócrifa.
Malte SRL es considerada la empresa principal del entramado societario vinculado a Pablo Toviggino, tesorero de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA). La inclusión de la firma en la base había sido realizada por ARCA en marzo de 2026, tras una fiscalización que concluyó que la sociedad no tenía capacidad operativa acorde al volumen de movimientos que registraba. El organismo fiscal indicó que la incorporación buscaba prevenir posibles delitos tributarios.
La causa estaba originalmente a cargo del juez Sebastián Argibay, quien en abril había desestimado un pedido del fiscal Pedro Simón para detener a Toviggino y al presidente de la AFA, Claudio Tapia, por presuntas maniobras de lavado de dinero. Argibay fue recusado por la AFIP y reemplazado por el juez Díaz Martínez, de Catamarca.
Según la publicación de Clarín, la resolución judicial incluyó también a la empresa Norte Argentino SRL, aunque esa firma nunca había sido registrada como contribuyente apócrifo. Fuentes judiciales señalaron inconsistencias en el fallo.
Desde la defensa de Malte SRL sostuvieron que la inclusión en la base E-APOC implicaba una “muerte comercial” al impedir operaciones bancarias o cobro de ventas, y cuestionaron la falta de un acto administrativo formal por parte de ARCA. El juez adoptó ese criterio al considerar, en esta etapa preliminar, que la medida fiscal podría encuadrarse como una “vía de hecho”, al no haber mediado un procedimiento que garantizara el derecho de defensa.
El organismo recaudador defendió su accionar, argumentó que actuó dentro de las facultades legales de fiscalización y anticipó que apelará la decisión.
El fallo se produce en medio de múltiples causas judiciales que investigan a Malte SRL y otras sociedades vinculadas al entorno de Toviggino por presuntos delitos como evasión tributaria agravada, asociación ilícita fiscal y lavado de dinero. Entre las operaciones bajo análisis se encuentra la compra en 2023 de un terreno en Pilar al exfutbolista Carlos Tevez, donde luego se levantó una mansión valuada en 17 millones de dólares, que posteriormente fue transferida a otra firma.
Informes de ARCA detectaron un patrón de funcionamiento típico de redes empresariales vinculadas: uso de las mismas direcciones IP para facturación, intercambio de comprobantes entre distintas sociedades y domicilios fiscales compartidos con otras firmas del grupo.